“科创早周报”专栏每周一期，每周二早上8:00发布。让我们一起来看看上周科创板又发生了哪些值得关注的事儿~
截止到2021年6月27日，科创板总计申报企业646家。其中，终止121家（含终止注册、不予注册），上市企业302家。上周，新增受理企业38家，上市企业4家，终止企业1家。
【上周科创板信息短播】
1.春立医疗拥有17项发明，却被问为什么这么少？
2.“AI四小龙”之一依图科技主动撤回科创板IPO申请
3.农科巨头先正达拟募资650亿元，刷新多项纪录
4.两家新能源企业同日获受理，研发人员占比均仅有5%左右
5.利元亨二闯科创板，成功上市
6.工大高科成功发行，曾修改科创属性披露内容
一、审核状态及问询材料更新企业43家
春立医疗拥有17项发明，却被问为什么这么少？
春立医疗主要从事植入性骨科医疗器械的研发、生产与销售，于2020年12月获科创板受理。在招股书（申报稿）中，春立医疗披露自身掌握了16项核心技术，拥有17项发明专利，同时披露了与同行业可比公司在发明专利等方面的对比数据。
图片来源：春立医疗招股书（申报稿）
上周，在春立医疗披露的首轮问询答复只，审核机构“关于发行人核心技术”的问题之一便是：结合发行人发明专利数量明显少于同行业竞争对手的情形，说明发行人是否已拥有与生产经营相关的所有专利，专利的数量、涵盖的产品及技术是否与发行人的生产经营相匹配？
点评：发明专利也是企业技术竞争力/壁垒的体现！关于“发明专利”，审核机构都会问什么？公众号内回复“发明指标”，阅读我们之前总结的审核机构关注点。
二、新增终止企业1家
“AI四小龙”之一依图科技主动撤回科创板IPO申请
依图科技报告期内归属净利润累计亏损超72亿，曾于今年3月主动要求中止审核，3个月后恢复，但恢复当天又因财务资料过期再次中止，20天后主动撤回，期间仅披露1轮问询答复。
作为“AI四小龙”之一的依图科技，在关于科创属性和核心技术问题方面，审核机构曾重点关注其“核心技术人员”、“技术先进性”、“核心竞争力”等问题，例如：
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核心技术人员的认定依据是什么？是否包括公司主要知识产权和非专利技术的发明人或设计人、主要技术标准的起草者等？
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核心技术团队近两年内是否发生重大不利变化？是否存在违反原任职单位关于竞业禁止、保密协议约定的情形？
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企业披露技术先进、同行业竞争中处于相对优势地位的是否有充分依据？
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请结合行业特点分析发行人尚未盈利的成因，充分披露该情况对公司现金流、业务拓展、人才吸引、团队稳定性、研发投入、战略性投入、生产经营可持续性等方面的影响......
目前，“AI四小龙”除了依图科技外，旷视科技（已披露首轮问询答复）、云从科技（已披露二轮问询答复）两公司目前仍在科创板问询中；而商汤科技在去年底完成Pre-IPO融资后，已经不止一次被传要A+H两地上市，对此，商汤科技回应称：“不予置评”。
三、新增受理企业38家
农科巨头先正达拟募资650亿元，刷新多项纪录
6月30日，世界级农业科技巨头先正达集团的科创板IPO申请获受理，因破多项纪录，瞬间成为焦点。
一是刷新了科创板公司募资的最高纪录。先正达拟募资高达650亿，已超过去年7月上市的中芯国际（688981.SH）募资532亿元，甚至会破A股募资纪录；
二是恐创科创板市值纪录。据报道，其IPO后市值预计将超过3000亿元，恐超越金山国际，破科创板市值纪录。
三是其背后曾创中国企业海外并购的最高纪录。话说2017年之前，先正达还是一家百年历史的瑞士农业企业，也是全球第一大农药、第三大种子巨头。2017年，被中国化工以430亿美元收购，成为中国企业最大的海外收购案。
四是已创科创板申报企业专利拥有量纪录。据招股书披露，截至2020年底，先正达在全球拥有授权专利上万项，其中发明专利超过 9,000项，已超越中芯国际，成为科创板申报企业中专利量最大的企业。
需要关注的是，先正达集团主营业务为植物保护（杀菌剂、杀虫剂、除草剂等）、种子（大田农作物和蔬菜种子）及作物营养（肥料），在招股书（申报稿）中，其将自己定位于生物医药领域。
图片来源：先正达招股书（申报稿）
此前，科创板中共有两家与先正达类似的农科企业（秋乐种业、新朝阳）申报。在行业领域划分中，新朝阳早先将自身定位于生物医药领域，但在问询中修改为“符合科创板定位的其他领域”；而秋乐种业，则从一开始就将自己定位于“符合科创板定位的其他领域”；遗憾的是，两家农科企业均因主动撤回而终止了IPO进程。
图片来源：新朝阳首轮问询答复
图片来源：秋乐种业上市保荐书
点评：虽然先正达在所属领域上可能存在一些争议，但从拥有的研发成果、专利数量来看，也足见其全球农化市场地位背后的创新研发实力。
两家新能源企业同日获受理，研发人员占比均仅有5%左右
6月28日，两家新能源企业——阿特斯阳光电力集团股份有限公司、晶科能源股份有限公司一同获科创板受理，均因研发人员占比过低不满足科创属性“4项常规指标”，并均选择“50项发明”例外条款申报科创板。
阿特斯主营业务为晶硅光伏组件的研发、生产和销售。从招股书来看，公司从2018-2020年，研发人员占比分别为5.16%、5.33%、5.02%，不满足研发人员占当年员工总数的比例≥10%的常规指标，但公司已获授权的发明专利中形成公司核心技术的专利超过50 项，与主营业务收入相关的发明专利超过100项。
晶科能源系阿特斯披露的竞争对手，主要从事太阳能光伏组件、电池片、硅片的研发、生产和销售以及光伏技术的应用和产业化。其在招股书中披露研发人员占比仅为4.43%，但是拥有形成核心技术和主营业务收入的发明专利合计73项。
点评：新能源是近两年资本流入的热门领域，面对科创板，两家研发人员占比都不高的新能源企业，是否仍会面临科创属性大考验呢？关于它们的“50项发明”指标，审核机构又会关注什么呢？点击“发明指标，是门槛也是机遇”链接，查看相关研究文章，我们后续持续关注。
四、新增上市企业4家
利元亨二闯科创板，成功上市
利元亨，主要从事智能制造装备的研发、生产及销售，为锂电池、汽车零部件、精密电子、安防、轨道交通等行业提供高端装备和工厂自动化解决方案。
利元亨于2019年3月首次申报科创板，却在提交注册3个月之后，撤回了注册申请文件。时隔一年后再次提交科创板上市申请，最终在上周成功发行。
工大高科成功发行，曾修改科创属性披露内容
工大高科，专业从事工业铁路信号控制与智能调度产品研发、生产、销售及技术服务。在招股书（申报稿）中披露其不仅满足科创属性“3项常规指标”，而且满足“5项例外”中的4项例外条款。
审核机构在首轮问询中，要求发行人结合科创属性相关规定，明确具体适用的关于科创属性的指标要求，公司基于审慎性考虑，删除了其中“国际领先”相关表述，修改为“具有较强的竞争优势”。
